Данъчната служба започва национално разследване на подозрителни чуждестранни парични преводи

Ню Делхи: Департаментът за налози върху приходите започва национална инспекция, обхващаща съвсем 400 юридически лица, обвинени в осъществяване на огромни, евентуално необясними задгранични парични преводи, и също по този начин изследва ролята на експертите, които са удостоверили транзакциите.

V. Раджита, комисар по подоходния налог и формален представител на Централния съвет за директни налози (CBDT), сподели в изказване във вторник, че отделът е разпознал субектите посредством наземно разузнаване и разбор на данни за изходящи задгранични парични преводи през последните три години.

„ Предварителната инспекция откри, че сумите, преведени в чужбина, наподобява нямат ясна връзка с регистрираните обороти на субектите “, сподели представителят.

Департаментът също откри, че посочените цели на някои парични преводи, в това число заплащания за товари, импорт на програмен продукт и консултантски услуги, наподобява не подхождат на информацията, събрана по време инспекция на равнището на земята. Някои от субектите също наподобява не оперират от заявените от тях адреси.

Проверка

Проверката се прави на фона на устрема на държавното управление да затегне регулаторната рамка за задгранични вноски. Законопроектът за изменение на задграничния принос (регулация) от 2026 година, импортиран в Lok Sabha през март, беше отправен до Съвместна парламентарна комисия на 12 август за разглеждане. Наред с други разпореждания, законопроектът предлага рамка за контрол, ръководство и предписание с активи, произлизащи от задгранични вноски, когато регистрацията на FCRA на дадена организация е анулирана, спряна или изтече.

Мрежата излезе нескрито по време на интервенция по търсене, включваща група фиктивни благотворителни тръстове, за които се твърди, че са ангажирани с даване на записи за настаняване против подправени дарения или вноски, споделиха в изказване представители на CBDT.

Последното упражнение за инспекция, стартирано на 18 август, обгръща 394 субекти, в това число 117 субекти, ситуирани в гранични страни, както и 36 експерти, които са издали документи за задгранични парични преводи.

Департаментът ревизира субектите, извършващи парични преводи, лицата зад тях и експертите, които са удостоверили транзакциите, се споделя в него.

Въпреки това, изяснявайки статуса на следствието, служителят сподели: „ В момента се правят спомагателни следствия в ход. ”

Анализът на данните на отдела откри също, че огромен брой документи Form 15CB са били издадени от релативно дребна група експерти. Това накара да се ревизира дали е била подхваната съответна надлежна инспекция преди издаването на документите.

Формуляр 15CB е документ, публикуван от експерт-счетоводител за избрани задгранични парични преводи, удостоверяващ тяхната данъчна облагаемост, използвана данъчна ставка и налог, приспаднат при източника (TDS) преди заплащането.

Съгласно формалните правила на отдела за налог върху приходите, документът обгръща детайлности като естество на заплащането, данъчна облагаемост, ставка на TDS и приспадане.

Данъчният режим се промени от 1 април 2026 година със Закона за налога върху приходите от 2025 година, който размени Закона за налога върху приходите от 1961 година Съгласно новата рамка формуляр 146 е еквивалентът на по-ранния формуляр 15CB, до момента в който формуляр 145 подхожда на формуляр 15CA. Съгласно разпоредбите на Отдела за налог върху приходите, съответните прагове са непокътнати в Правилата за налог върху приходите, 2026 година, с наредбите, посочени в Правило 220.

Настоящите насоки на отдела споделят, че формуляр 146 се изисква за облагаемо заплащане, надвишаващо 5 lakh за финансова година на разположение отвън Индия или задгранична компания, с квалифициран счетоводител, удостоверяващ детайлности, в това число задачата на заплащането и използваното данъчно приспадане.

Говорителят на CBDT сподели още, че от счетоводителите, издаващи формуляр 15CB/формуляр 146, се чака да демонстрират нужното внимание, старание и професионална преценка, както и да проучат главните транзакции и съответните обстоятелства, преди да удостоверят паричните преводи.

Проверката обгръща и юридически лица, ситуирани в области по сухопътните граници на Индия, които са превеждали обилни суми пари в чужбина.