Инвестирайте в крипто? Ето какво трябва да знаете за вашите данъци за 2025 г.

Вижте всички тематики Връзката е копирана! Следвайте

Когато става въпрос за непринудено заплащане на налози в точния момент на IRS, крипто вложителите може да нямат огромно досие. Поне не съгласно обзор на IRS от 2023 година, който сподели „ капацитет за “ едвам 25% степен на сходство.

Превод: Само към една четвърт от крипто вложителите евентуално непринудено съблюдават данъчните си отговорности.

Но този невисок % евентуално ще се увеличи, защото 2025 година е първата година, в която вложителите със сметки на централизирани крипто тържища подлежат на отчитане от трети страни.

Ако сте продали или обменили крипто през тази година и сте направили тези транзакции на централизирана борса като Coinbase, борсата към този момент е длъжна да рапортува вашите продажби и обмени на IRS във формуляр 1099-DA (Дигитални активи). Вие също ще получите копие и то би трябвало да ви бъде изпратено до 30 януари 2026 година в точния момент, с цел да подадете данъчната си декларация за 2025 година

За да бъде ясно, това отчитане не основава нови данъчни отговорности за вас. Но това ще улесни IRS да схванат дали ги избягвате.

по какъв начин? Ако това, което докладвате при връщането си, не съответствува с това, което се появява във формуляра 1099-DA, изпратен до IRS, неговата автоматизирана система за противоречие може да маркира несъответствието и да ви изпрати уведомление за поправяне на несъответствието, сподели Шехан Чандрасекера, началник на данъчната тактика в CoinTracker, снабдител на технология за крипто следене.

Но в него има нещо и за вас.

„ 1099, макар че усилва сходството, също по този начин прави живота доста по-лесен за тези, които би трябвало да рапортуват за своите вложения “, сподели Томер Сигал, вицепрезидент по продуктите в Ledgible, снабдител на програмен продукт за крипто налози.

Какво няма да има на вашия 1099-DA

Има обаче някои значими изключения от избрани крипто транзакции, които не би трябвало да се регистрират в 1099-DA, само че които въпреки всичко ще би трябвало да отчитате във вашата данъчна декларация за 2025 година идната година.

Разходна база: За 2025 година от централизираните тържища се изисква да регистрират единствено брутните доходи от вашите крипто продажби на 1099-DA, а не разходната база, сподели Чандрасекера.

Базата на разноските е това, което ще би трябвало да изчислите, с цел да определите какви са вашите финансови облаги и загуби.

От 2026 година обаче тържищата ще би трябвало да стартират да регистрират базата на разноските. Но единствено за скъпи бумаги, закупени на или след 1 януари 2025 година и единствено в случай че покупката и последващата продажба са осъществени на една и съща борса и активът е бил държан от борсата през цялото време, сподели Сигал. „ Не могат да зародят прехвърляния. “

Ако получите 1099-DA с брутни доходи, като се има поради, че това е първата година на условието за отчитане, „ проверете дали (вашият крипто обмен) го е отчел вярно “, сподели Сигал.

Стейбълкойни, NFT и опаковани токени: Централизираните тържища, издаващи 1099-DA, не би трябвало да регистрират квалифицирани стейбълкойни, които сте създали под $10 000, нито продажба на незаменими токени (NFT) под $600, нито транзакции, включващи прекачване на опаковани токени (които разрешават елементарно потребление на една форма на крипто — например биткойн — на децентрализирана платформа, основана на друга форма — например Ethereum), сподели Чандрасекера.

Вие обаче към момента сте длъжни да ги докладвате в данъчната си декларация.

Крипто ETF: Сигал означи, че в случай че сте продали акции в контролиран от SEC биткойн или борсово търгуван фонд тази година, тези транзакции ще подлежат на докладване от трета страна. Но те ще се появят във формуляр 1099-B – същият формуляр, употребен за всяка ваша продажба посредством брокер, включваща акции, облигации или деривати.

Крипто активите на defi тържищата не подлежат на докладване от трети страни

Ако тази година сте взели участие в транзакции през децентрализирани тържища – които разрешават peer-to-peer търговия с крипто и вие, а не самата платформа, поддържате притежанието на вашите притежания – няма да получите 1099-DA от тези платформи. Нещо повече, условието те да стартират да издават тези формуляри през 2027 година беше анулирано по-рано тази година.

Въпреки това, вие към момента сте задължени да докладвате своите облагаеми дефи транзакции в данъчната си декларация.

Имайте поради облагите и загубите си

Въпреки другите условия за отчитане на вашите активи, контролирани от SEC, като акции по отношение на активи на крипто борса, данъчното отнасяне на вашите финансови облаги и загуби е същото.

А точно, че вашите загуби могат да компенсират вашите облаги. И в случай че имате повече загуби, в сравнение с облаги, можете също да ги употребявате като приспадане на до $3000 от нормалния ви приход през дадена данъчна година. Всякакви загуби над всички, които могат да бъдат пренесени, с цел да се приложат към облаги в бъдещи данъчни години.

И по този начин, като прекомерно банален образец: в случай че през 2025 година сте осъществили $15 000 финансови загуби (което значи, че сте продали активите си за по-малко, в сравнение с сте ги купили) и сте имали $8 000 облаги, можете да употребявате $8 000 от загубите си, с цел да отмените всеки налог, който дължите върху облагите си, плюс можете да употребявате още $3 000 от загубите си като приспадане на вашия елементарен приход за 2025 година (напр. заплата и банкова лихва). Освен това към момента ще имате $4000 загуби, които може да се употребяват в бъдещи данъчни години.

Важно е да знаете също, че можете да употребявате загубите си в един клас активи (напр. акции), с цел да компенсирате облагите си в различен (напр. крипто), сподели Чандрасекера.