Парите в колежански спестовни сметки вече могат да отидат за пенсиониране

От тази година част от парите в 529 колежански спестовни сметки могат да се употребяват за пенсиониране, в случай че не са нужни за обучение.

Новите правила според федералния закон, прочут като Secure 2.0, разрешават до $35 000 в сметка 529 да бъдат трансферирани към самостоятелна пенсионна сметка на Roth за бенефициента на сметка 529, в случай че са изпълнени избрани условия.

Спонсорирани от страната сметки 529, наречени на раздел от данъчния кодекс, се употребяват за заплащане на разноски за обучение — основно разноски за лицей. Парите, подадени в сметките, нарастват без налози и могат да бъдат изтеглени без налози за заплащане на възможни разноски като образование, жилище, храна и книги.

Новата алтернатива Roth е ориентирана към родители, които може да не са склонни да икономисват в 529, тъй като се тормозят, че би трябвало да заплащат налози върху приходите и наказателна клауза, в случай че по някаква причина средствата не са нужни за лицей и желаят да изтеглят парите.

междинни планирани годишни разноски за навестяване на четиригодишен държавен университет е към $28 000 за образователната 2022-23 година и е съвсем $58 000 в частен четиригодишен лицей. И въпреки всичко междинното салдо по сметка 529 към средата на 2023 година е към $28 000, съгласно College Savings Plans Network, група, представляваща държавни проекти 529 и последовател на опцията за катурване на Roth.

„ Семействата се тормозят, че парите им могат да попаднат в капан “, сподели тя. „ Истинската изгода е, че понижава бариерата. “

член на фамилията, като брат или сестра, внук или брачен партньор, като бенефициент на сметката за разноски за обучение. (Г-жа Цай сподели, че е направила това, като е трансферирала средства, спестени в сметката на сина си, към по-малкия му брат или сестра, чиито разноски за лицей са били по-високи.) Родителите също могат да бъдат посочени като бенефициенти на сметката, в случай че желаят да продължат личното си обучение.

За да се класирате за опцията за катурване на Roth, сметката 529 би трябвало да е била отворена най-малко 15 години и не могат да се трансферират вноски или облаги от последните пет години. Общо могат да се трансферират до $35 000, само че прехвърлянията са лимитирани до оптималната годишна вноска на Roth, която през 2024 година е $7000 за хора под 50 години. За да се доближи оптималната сума на прехвърлянето, парите би трябвало да се трансферират в продължение на няколко години.

Може да се ползват и други правила. За да прави вноски в Roth, да вземем за пример, спестителят би трябвало да е спечелил приход и вноските за дадена данъчна година не могат да бъдат повече от извоюваните от спестителя, сподели Пам Лусина, основен поверителен шеф в Northern Trust, компания за финансови услуги. (Институтът на капиталовите компании, група, представляваща контролирани капиталови фондове, изиска от Службата за вътрешни доходи да удостовери, че тези правила се ползват за прекачване към Roth от 529.) Няма данъчно приспадане за вноски на Roth, само че сметките порастват без налози и средствата не се таксуват с налог при изтегляне.

Ascensus пресмята, че 15 % от неговите почти 6,5 милиона 529 акаунта биха отговаряли на изискванията за опцията за катурване, сподели госпожа Creonte, добавяйки, че админът видя 768 прехвърляния в Roths през януари.

Но федералното държавно управление към момента не е издало публични насоки по отношение на опцията за катурване на Roth, оставяйки някои въпроси без отговор. Институтът за капиталови компании също изиска Министерството на финансите и I.RS, да вземем за пример, да изяснят дали смяна на бенефициента на сметка 529 би „ рестартирала “ 15-годишния интервал на държане.

писмо до федералното държавно управление през септември като декларира, че не има вяра, че смяна в бенефициента или други административни промени би трябвало да нулират 15-годишния часовник и желае удостоверение на тази политика.

Но най-малко един проект 529 — Pennsylvania's — разгласява предизвестие на уеб страницата си, в което се споделя, че Министерството на финансите може в последна сметка да не се съгласи с тълкуването на мрежата на колежните спестовни проекти и че това „ не би трябвало да се приема като юридически или данъчен съвет. “

„ Бих бил внимателен при промяната на бенефициенти, в случай че мислите, че може да извършите Roth rollover “, сподели Крис Линч, президент на програмата за финансиране на образование на TIAA.

Тъй като неизползваните средства могат просто да останат в 529, може да има смисъл да изчакате, до момента в който се изяснят повече детайлности. „ Няма потребност хората да бързат “, сподели Роб Уилямс, ръководещ шеф на финансовото обмисляне в Charles Schwab.

уеб страница.

Още една гънка е, че някои щати оферират приспадане на държавен налог за поданици, които способстват за сметка 529. Тези щати може да изискат погашение на спестените държавни налози, в случай че 529 средства бъдат трансферирани в Roth. Най-добре е да се консултирате с данъчен експерт, с цел да видите по какъв начин прехвърлянето може да се отрази на вашите финанси.

Ето някои въпроси и отговори по отношение на 529 сметки и Roth преобръщания:

Правете преобръщания към Roth от брой 529 към годишния най-много I.R.A. принос?

Да. Вноските - в това число преобръщането - не могат да бъдат повече от оптимално допустимия I.R.A. предел всяка година.

За какво мога да употребявам средства от 529, с изключение на за разноски за лицей?

Средствата, спестени в 529, могат да се употребяват за заплащане на образование от детска градина до гимназия, както и за чиракуване. Освен това до $10 000 от 529 могат да се употребяват за погашение на студентски заеми.

Какво ще стане, в случай че консумирам пари от сметката си 529 за неквалифицирани разноски?

Ако употребявате средствата за неквалифицирани цели, нормално дължите елементарен налог върху прихода, както и 10 % данъчна глоба върху изтеглената сума — само че единствено за частта от тегленето, която се дължи на облагите, сподели господин Уилямс от Schwab.