Парите в колежански спестовни сметки вече могат да отидат за пенсиониране

От тази година част от парите в 529 колежански спестовни сметки могат да се използват за пенсиониране, ако не са необходими за образование.

Новите правила съгласно федералния закон, известен като Secure 2.0, позволяват до $35 000 в сметка 529 да бъдат прехвърлени към индивидуална пенсионна сметка на Roth за бенефициента на сметка 529, ако са изпълнени определени условия.

Спонсорирани от държавата сметки 529, наречени на раздел от данъчния кодекс, се използват за плащане на разходи за образование — главно разходи за колеж. Парите, депозирани в сметките, нарастват без данъци и могат да бъдат изтеглени без данъци за плащане на допустими разходи като обучение, жилище, храна и книги.

Новата опция Roth е насочена към родители, които може да не са склонни да спестяват в 529, защото се притесняват, че трябва да плащат данъци върху доходите и неустойка, ако по някаква причина средствата не са необходими за колеж и искат да изтеглят парите.

средни прогнозни годишни разходи за посещаване на четиригодишен държавен университет е около $28 000 за учебната 2022-23 г. и е почти $58 000 в частен четиригодишен колеж. И все пак средното салдо по сметка 529 към средата на 2023 г. е около $28 000, според College Savings Plans Network, група, представляваща държавни планове 529 и привърженик на опцията за преобръщане на Roth.

„Семействата се притесняват, че парите им могат да попаднат в капан“, каза тя. „Истинската полза е, че намалява бариерата.“

член на семейството, като брат или сестра, внук или съпруг, като бенефициент на сметката за разходи за образование. (Г-жа Цай каза, че е направила това, като е прехвърлила средства, спестени в сметката на сина си, към по-малкия му брат или сестра, чиито разходи за колеж са били по-високи.) Родителите също могат да бъдат посочени като бенефициенти на сметката, ако искат да продължат собственото си образование.

За да се класирате за опцията за преобръщане на Roth, сметката 529 трябва да е била отворена поне 15 години и не могат да се прехвърлят вноски или печалби от последните пет години. Общо могат да се прехвърлят до $35 000, но трансферите са ограничени до максималната годишна вноска на Roth, която през 2024 г. е $7000 за хора под 50 години. За да се достигне максималната сума на трансфера, парите трябва да се прехвърлят в продължение на няколко години.

Може да се прилагат и други правила. За да прави вноски в Roth, например, спестителят трябва да е спечелил доход и вноските за дадена данъчна година не могат да бъдат повече от спечелените от спестителя, каза Пам Лусина, главен доверителен директор в Northern Trust, фирма за финансови услуги. (Институтът на инвестиционните компании, група, представляваща регулирани инвестиционни фондове, поиска от Службата за вътрешни приходи да потвърди, че тези правила се прилагат за прехвърляне към Roth от 529.) Няма данъчно приспадане за вноски на Roth, но сметките растат без данъци и средствата не се облагат с данък при теглене.

Ascensus изчислява, че 15 процента от неговите приблизително 6,5 милиона 529 акаунта биха отговаряли на условията за опцията за преобръщане, каза г-жа Creonte, добавяйки, че администраторът видя 768 прехвърляния в Roths през януари.

Но федералното правителство все още не е издало официални насоки относно опцията за преобръщане на Roth, оставяйки някои въпроси без отговор. Институтът за инвестиционни компании също поиска Министерството на финансите и I.RS, например, да изяснят дали промяна на бенефициента на сметка 529 би „рестартирала“ 15-годишния период на държане.

писмо до федералното правителство през септември като заявява, че не вярва, че промяна в бенефициента или други административни промени трябва да нулират 15-годишния часовник и иска потвърждение на тази политика.

Но поне един план 529 — Pennsylvania's — публикува предупреждение на уебсайта си, в което се казва, че Министерството на финансите може в крайна сметка да не се съгласи с тълкуването на мрежата на колежните спестовни планове и че това „не трябва да се приема като правен или данъчен съвет.“

„Бих бил предпазлив при смяната на бенефициенти, ако мислите, че може да направите Roth rollover“, каза Крис Линч, президент на програмата за финансиране на обучение на TIAA.

Тъй като неизползваните средства могат просто да останат в 529, може да има смисъл да изчакате, докато се изяснят повече подробности. „Няма нужда хората да бързат“, каза Роб Уилямс, управляващ директор на финансовото планиране в Charles Schwab.

уебсайт.

Още една бръчка е, че някои щати предлагат приспадане на държавен данък за жители, които допринасят за сметка 529. Тези щати може да изискат изплащане на спестените държавни данъци, ако 529 средства бъдат прехвърлени в Roth. Най-добре е да се консултирате с данъчен специалист, за да видите как прехвърлянето може да се отрази на вашите финанси.

Ето някои въпроси и отговори относно 529 сметки и Roth преобръщания:

Правете преобръщания към Roth от брой 529 към годишния максимум I.R.A. принос?

Да. Вноските - включително преобръщането - не могат да бъдат повече от максимално допустимия I.R.A. лимит всяка година.

За какво мога да използвам средства от 529, освен за разходи за колеж?

Средствата, спестени в 529, могат да се използват за плащане на обучение от детска градина до гимназия, както и за чиракуване. Освен това до $10 000 от 529 могат да се използват за изплащане на студентски заеми.

Какво ще стане, ако изразходвам пари от сметката си 529 за неквалифицирани разходи ?

Ако използвате средствата за неквалифицирани цели, обикновено дължите обикновен данък върху дохода, както и 10 процента данъчна санкция върху изтеглената сума — но само за частта от тегленето, която се дължи на печалбите, каза г-н Уилямс от Schwab.