Злато и данъци: Какво трябва да запомнят инвеститорите през този данъчен сезон
След чупещ върхове, при който цените на златото се покачиха фрапантно предходната година — което докара до една от най-силните години на благородния метал от десетилетия — доста вложители в благородни метали в този момент седят на обилни облаги. Жълтият метал доближи голям брой върхове за всички времена през 2025 година, като покачването на цените се дължеше на всичко - от солидна композиция от търсене на централната банка до геополитическа неустановеност и инфлационни трендове, тласкайки цените нагоре с хиляди долари за унция до края на годината.
Но до момента в който тези впечатляващи възвръщаемости на златото сигурно се приветстват от вложителите, значимо е да се означи, че те могат да дойдат с постоянно подценяван затруднение: Златото е изправено пред друго — и постоянно по-високо — данъчно отнасяне от обичайните вложения. И това е правилно, без значение дали притежавате физически кюлчета като златни кюлчета и монети, златни борсово търгувани фондове (ETF) или акции за рандеман на злато. Каквито и да са златните ви притежания, Службата за вътрешни доходи (IRS) има характерни правила, които биха могли доста да повлияят на облагата ви.
С други думи, до момента в който се подготвяте да подадете данъчната си декларация за 2025 година тази пролет, разбирането по какъв начин се таксуват вложенията в злато не е просто потребно. От значително значение е да избегнете скъпи изненади и да сте сигурни, че отчитате вярно. И по този начин, какво тъкмо би трябвало да знаят вложителите за златото и налозите през този данъчен сезон? Това ще разгледаме по-долу.
Разберете по какъв начин да добавите злато и други благородни метали към портфолиото си в този момент.
Злато и налози: Какво би трябвало да запомнят вложителите през този данъчен сезон
Ето какво би трябвало да знаете във връзка с вложението в злато, когато подавате налози за 2025 година:
Физическото злато се полза като колекционерска движимост, а не като наличност
Физическото злато, като златни монети и кюлчета, се третира от IRS като колекционерска стойност. Тази подредба има значение, защото дълготрайните облаги от колекционерски предмети се таксуват с оптималната ставка от 28%, а не 15% или 20% дълготрайни финансови облаги, които доста вложители чакат от акциите.
Това значи, че в случай че сте продали физическо злато през 2025 година за повече, в сравнение с сте платили за него, данъчната ви ставка може да бъде по-висока, в сравнение с сте възнамерявали. И това е изключително правилно, в случай че сте в група с по-нисък приход и допускате, че ще се ползва общоприетоо отнасяне на финансовите облаги.
Започнете да се възползвате от най-новите растежи на цените на златото и среброто през днешния ден.
Краткосрочните против дълготрайните интервали на държане към момента се ползват
Както при акциите, какъв брой дълго държите инвестицията си в злато е от голяма важност. Ако сте имали златото една година или по-малко преди продажбата, всяка облага се полза като елементарен приход по вашата пределна данъчна ставка. Ако сте го държали повече от една година, влизат в действие разпоредбите за събираемите финансови облаги. Това разграничаване може доста да промени данъчната ви сметка, тъй че познаването на датите ви на закупуване и воденето на записи е от голяма важност.
Златните ETF може да се таксуват по друг метод от предстоящото
Някои вложители одобряват, че златните ETF се таксуват с налог като ETF на акции, само че това не постоянно е правилно. Много физически обезпечени златни ETF също се третират като колекционерска стойност за данъчни цели, което значи, че може да се ползва същата оптималната дълготрайна ставка от 28%. За разлика от тях акциите за рандеман на злато или ETF, фокусирани върху добива, нормално се таксуват с налог като елементарните акции. Така че структурата на вашата инвестиция в злато, а освен самият метал, може да промени данъчния резултат.
Загубите от злато могат да бъдат потребни
Ако сте продали злато на загуба през 2025 година, тази загуба може да помогне за компенсиране на финансовите облаги от други вложения. Ако загубите ви надвишават облагите ви, може да съумеете да приспаднете до $3000 против елементарния приход, а останалата част да бъде пренесена. Това е една област, в която златото действа доста като другите вложения, само че постоянно се подценява от вложители, които се концентрират единствено върху облагите.
Златото, държано от IRA, следва разнообразни правила
Златото, държано в границите на самоуправляваща се IRA, не се полза с налог, когато се купува или продава в границите на сметката. Данъците нормално се отсрочват, до момента в който не вземете разпределения, тъкмо както други обичайни активи на IRA. Въпреки това, разпоредбите по отношение на това, което се квалифицира като злато, отговарящо на условията на IRA, са строги и неправилното боравене може да докара до налози и наказания. Ако сте разпределяли физическо злато през 2025 година, тази активност може да бъде облагаема през 2026 година
Отчитането на дилъра не дефинира вашето данъчно обвързване
Някои вложители одобряват, че в случай че дилърът не е издал данъчен формуляр, няма какво да докладвате. Това обаче е рисковано съмнение. Въпреки че някои огромни транзакции могат да провокират условия за отчитане за дилъри, вие към момента сте виновни за отчитането на облагаемите облаги, даже в случай че не е публикуван формуляр. IRS чака от вас да докладвате приход въз основа на това, което фактически се е случило, а освен на това, което се демонстрира във формуляр.
Подаръци и наследено злато се таксуват по друг метод
Ако сте получили злато като подарък, базата на вашите разноски нормално е обвързвана с покупната цена на първичния притежател, а не със цената, когато сте го получили. Това може да докара до по-големи облагаеми облаги по-късно. Наследеното злато, въпреки това, нормално се възползва от повишение въз основата до справедливата му пазарна стойност все още на гибелта на първичния притежател, което може доста да понижи бъдещите налози върху финансовите облаги, в случай че продадете.
Държавните налози и налозите върху продажбите към момента могат да имат значение
Въпреки че федералните правила получават по-голямата част от вниманието, държавните налози не трябва да се подценяват. Някои щати таксуват финансовите облаги по друг метод, а разпоредбите за налог върху продажбите върху покупките на злато се разграничават доста в другите щати. Така че, в случай че сте купили или продали злато през щатски граници през 2025 година, това може да повлияе на метода, по който транзакциите се таксуват или регистрират.
Долната линия
Златото може да играе значима роля в диверсифицирано портфолио, само че идва с данъчни правила, които не постоянно са в сходство с упованията на вложителите. Докато подготвяте възвръщаемостта си за 2025 година през 2026 година, отделянето на време, с цел да прегледате по какъв начин са структурирани вашите вложения в злато и по какъв начин са продадени, може да ви помогне да избегнете изненади. И в случай че активността ви със злато е била забележителна, работата с данъчен експерт, който схваща от различни активи, може да бъде една от най-умните вложения, които вършиме през този данъчен сезон.
