Как Министерството на правосъдието на Тръмп дерайлира разследване на голяма компания

През декември 2018 г. екип от федерални правоприлагащи агенти отлетя за Амстердам, за да разпита свидетел в продължило години криминално разследване на Caterpillar, която е избегнала милиарди долари данъци върху доходите, като е прехвърлила печалби към швейцарско дъщерно дружество.

Няколко часа преди интервюто да започне, агентите бяха изненадани да чувам, че Министерството на правосъдието им казва да отменят отдавна планираната среща.

Интервюто никога не е било насрочено повторно и разследването ще куца още няколко години, преди да достигне кулминацията си, в края на 2022 г., с победа за Caterpillar. Службата за вътрешни приходи каза на гигантската индустриална компания да плати по-малко от една четвърт от просрочените данъци, които правителството някога твърдеше, че Caterpillar дължи, и не наложи никакви санкции. Криминалното разследване беше приключено, без да бъдат повдигнати обвинения – и дори без агентите да имат възможност да прегледат иззетите от компанията записи.

Caterpillar изглежда е обезвредил разследването поне през отчасти чрез разгръщане на вид сурова правна сила, която рядко става публично видима. Този акаунт се основава на интервюта с хора, запознати с разследването, регулаторни документи и вътрешни имейли на Министерството на правосъдието, предоставени на следователите в Сената и прегледани от The New York Times. Данъци върху доходите в САЩ чрез неправомерно паркиране на печалби в малко швейцарско дъщерно дружество.

I.R.S. по-късно обвини Caterpillar, че е използвала „злоупотребяващо данъчно убежище“, за да подценява печалбите си в Съединените щати с 3 милиарда долара. Сенатска комисия също се задълбочи в данъчната стратегия, разкривайки вътрешни комуникации и интервюирайки служители и външни съветници на Caterpillar, и повдигна въпроси относно нейната законност.

разследва банкови измами и измами с ценни книжа.) Г-н Милър скоро свика голямо жури и започна да издава призовки.

Разследванията на укриване на корпоративни данъци обикновено са граждански, а не наказателни. Това беше рядко изключение, което показва, че федералните власти смятат, че Caterpillar може да е участвал в умишлени неправомерни действия. (IRS също поиска одобрението на Министерството на правосъдието за започване на наказателно разследване, въпреки че не е ясно дали агенцията е получила това разрешение.)

„Подозирам, че това е един от по-големите хартиени калъфи, които вие (ние) някога ще направите“, ръководителят на F.D.I.C. офисът на генералния инспектор изпрати имейл на г-н LeBeau през 2016 г. „Това е страхотен случай.“

В началото на 2017 г. федералните агенти претърсиха и иззеха записи от няколко сгради на Caterpillar в и около Пеория като част от разследването.

Две седмици по-късно компанията обяви, че наема някои тежки нападатели от Вашингтон за помощ. Г-н Бар беше един. Към него се присъедини Джеймс Коул, който беше служител номер 2 в Министерството на правосъдието на Обама.

Род Розенщайн.

В писмото се твърди, че разследването е нарушило изискване федералните криминални данъчни разследвания да бъдат одобрени от данъчния отдел на Министерството на правосъдието. И се насочи особено към г-н LeBeau, като каза, че има „основно неразбиране на съответните данъчни правила“ и преследва „теория на конспирацията“. Атаките бяха необичайно усилие да се подкопае доверието в отделен следовател.

присъединете се към Министерството на правосъдието.

г. Зукерман не беше данъчен специалист. Той е работил от години в адвокатска кантора в Детройт, където опитът му е защитавал компании и ръководители. Преди това той е бил прокурор и в края на 70-те години е помогнал за разследването на изчезването на шефа на Teamsters Джими Хофа.

Въпреки натиска от г-н Бар и г-н Коул , разследването продължи. Г-н LeBeau и други пътуваха по света, за да интервюират бивши служители на Caterpillar.

След това, на 6 декември 2018 г., изтече информация, че г-н Тръмп е готов да номинира г-н. Бар ще наследи Джеф Сешънс като главен прокурор. Новината бързо се разпространи из Министерството на правосъдието.

Онзи следобед адвокат от данъчния отдел писа на г-н Милър, федералния прокурор в Илинойс, за да попита за степента на възраженията на Caterpillar срещу текущото разследване. Г-н Милър отговори, че знае за няколко случая на протест на представители на компанията. Той също така попита какви стъпки ще бъдат предприети, за да се отстрани г-н Бар от разследването.

Кевин Суини, който прекара шест години в данъчния отдел на Министерството на правосъдието, каза в скорошно интервю, че ситуацията звучи „много необичайно“ въз основа на Описание на Times. „Не бих очаквал данъчният отдел да спре разследване въз основа на изявления, направени от защитник, без първо да проведе дискусия с главния прокурор“, каза той.

Два часа след като г-н Милър изпрати имейла, той получи отговор: висши служители на Министерството на правосъдието бяха решили, „че не трябва да се предприемат допълнителни действия, включително планираното интервю, „до второ нареждане“. (Тази посока беше докладвана от Ройтерс през 2020 г.)

Агентите бяха на празнично парти, организирано от посланика на САЩ в Холандия, когато им се обадиха, казвайки им да станат надолу.

В началото на 2019 г. номинацията на г-н Бар беше за потвърждение от Сената. Той каза на сенаторите, че ще спазва етичните правила на Министерството на правосъдието по отношение на самоотвода по въпроси, свързани с клиенти като Caterpillar.

Малко след като Сенатът гласува да потвърди г-н Бар, Г-н Милър предложи на служители във Вашингтон разследването да бъде подновено. През април му беше казано да издържи, показва имейл.

начисли 490 милиона долара данъци за период от 10 години плюс 250 милиона долара лихви. Това беше малка част от над 2 милиарда долара данъци, които агенцията по-рано каза, че Caterpillar дължи. (490 милиона долара включват други проблеми в допълнение към швейцарската стратегия в основата на разследването.) Компанията отбеляза по това време, че „оспорва енергично“ тълкуването на спорните данъчни правила от страна на IRS.

След като администрацията на Байдън пое управлението през 2021 г., Министерството на правосъдието все още не е продължило разследването. В края на 2022 г. данъчният отдел на департамента информира Caterpillar, „че няма висящ наказателен данъчен въпрос“, според документ за ценни книжа. Миналата година правителството започна да връща материалите, които агентите бяха иззели при нападенията през 2017 г.

В писмото си до генералния инспектор на Министерството на правосъдието г-н Лебо каза, че следователите са имали дори не му е било позволено да прегледа повечето от иззетите записи, което според него е „напълно безпрецедентно“ в неговата 22-годишна кариера.

Glenn Thrush допринесе за докладването. Кити Бенет допринесе с изследването.