Данъчната декларация е отворена: Ето промените, за които трябва да знаете през 2024 г.

Сезонът на данъчната декларация през 2024 г. идва с няколко ключови промени за канадците, които работят от вкъщи, продали са дом или спестяват, за да купят първия си.

Ето някои от значителните промени в данъчните кредити и удръжки, които трябва да знаете, както и основните дати, които трябва да знаят физически лица и собственици на фирми.

Кога е крайният срок за подаване на данъчна декларация за 2024 г.?

фев. 19 отбелязва първия ден, в който Канадската агенция за приходите отваря портала си за подаване на данъци върху доходите за 2023 г.; и напомняне, че през следващите месеци ще подадете декларации за печалбите си за миналата година, както и за всички удръжки и вноски, които ще засегнат облагаемия доход през тази година.

Индивидуалните канадци имат срок до 30 април да подадат данъци върху доходите си CRA.

За тези, които управляват собствен бизнес или имат самостоятелно зает съпруг, този краен срок се простира до 17 юни тази година – със закъснение с два дни, тъй като обичайната дата 15 юни се пада в събота.

Но имайте предвид, че ако дължите пари на CRA за данъците си за 2023 г., крайният срок за плащане на тази сума все още пада на по-ранната дата 30 април, независимо от трудовия ви статус.

Изчисленията за работа от дома стават малко по-сложни

Джейми Голомбек, управляващ директор на данъчното и имотно планиране в CIBC Private Wealth, казва една „доста голяма промяна“, че някои данъчни декларатори трябва да знаете, че този сезон е краят на опростения метод за заявяване на разходи, свързани с работа от вкъщи.

През последните три данъчни години на фона на пандемията от COVID-19 канадците, работещи дистанционно, имаха право да заявяват разходи по два начина, единият от които беше временен, опростен метод, който дава фиксирани $2 на ден за работа от дома до максимум $500. Това е премахнато за данъчната 2023 година.

Вместо това всеки, който работи основно от вкъщи – повече от половината от работните си дни – ще трябва да подаде декларация, като използва подробния метод. Този маршрут също така изисква подписан формуляр T2200 от вашия работодател, удостоверяващ, че работите основно от вкъщи.

Голомбек обяснява, че това означава щателно проследяване на разходите и извършване на няколко изчисления въз основа на вашето работно пространство и времето, прекарано у дома. CRA разполага с инструмент, който да ви помогне да разбиете тези изчисления и да определите дали отговаряте на изискванията за искане на разходи за работа от вкъщи.

Докато всеки долар, поискан за офис консумативи като химикалки, хартия и мастило за принтер, е долар облагаем доход спасен, Голомбек отбелязва, че не всеки дистанционен работник може да смята, че времето, необходимо за преминаване през подробния метод, си заслужава.

Въпреки че част от комуналните услуги като домашен интернет, електричество и отопление могат да бъдат поискани, може да има големи разлики в зависимост от това дали някой притежава собствен дом. Наемът може да се претендира като значителен разход за отдалечени работници, но Голомбек отбелязва, че разходите за лихви по ипотека не са допустими, което прави искането по-малко съществено за собствениците на жилища. Служителите на комисията обаче могат да поискат данъци върху имуществото си и жилищна застраховка.

Въпреки че той казва, че това е метод, който използва за собствените си данъци всяка година, Голомбек също знае, че събирането на сметки за една година и други детайлизирани разписки може да бъде скучна работа.

„Когато използвах подробния метод, трябваше да отида там и да получа всички 12 сметки за комунални услуги от електричество, природен газ и от моя интернет доставчик, една по една, да ги изтегля всички, съберете ги всички, разпределете го пропорционално“, казва той. „Заслужаваше си за мен, но няма да си струва за всички.“

Промени за домашни плавници и реноватори

Някои канадци с бърз обрат при продажба на жилище може да искате да сте наясно с новите промени за данъчната 2023 г., насочени към борба с домашните плавници.

Обикновено, когато дадено лице продаде собствения си дом, може да поиска основно жилище освобождаване, за да се избегне плащането на данъци върху транзакцията.

Либералното правителство въведе промяна, която влезе в сила през 2023 г., насочена към домашни плавници, които се преместиха, бързо реновираха или седнаха на къща, която оцени стойността си, и я продадоха като източник на доход, но заобиколи бизнес данъците благодарение на освобождаването.

Сега всеки, който продаде основното си жилище в рамките на 12 месеца след влизане във владение, може да не претендира за освобождаване от основно жилище и ще трябва да плати целия бизнес данъци върху постъпленията от продажбата.

Голомбек очаква, че това вероятно няма да е „голям проблем“ за повечето канадци, като отбелязва, че все още има много изключения от това ново правило за определени житейски събития като развод, смърт или увреждане, което може да наложи преместване по-рано от планираното.

„Но за някой, който продаде дома си в рамките на 12 месеца, трябва да внимава“, казва той.

Собствениците на жилища, които са направили ремонт през 2023 г., за да построят вторична единица за възрастен или член на семейството с увреждане, също могат да се класират за нов данъчен кредит, въведен миналата година.

Данъчният кредит за обновяване на дома за много поколения позволява на лицата да поискат до $50 000 в квалифицирани разходи за проект. Данъчният кредит ще върне 15 процента от допустимите разходи, до $7,500, за проект. Редовната поддръжка, новите уреди и разходите за градинарство са сред тези, които няма да бъдат покрити от новия кредит.

Данъчни последици от първата домашна спестовна сметка

Някои млади канадци, които спестяват за жилище, може да се сблъскат за първи път с удръжки от данък върху дохода през този сезон на подаване на документи. Това е благодарение на първата домашна спестовна сметка (FHSA), въведена през 2023 г.

FHSA позволява на хората да внасят до $8 000 годишно в необлагаема спестовна сметка, до максимум $40 000, надолу плащане на първи дом.

Средствата на FHSA не се облагат с данък при теглене и също така подлежат на данъчно приспадане при влизане – точно като регистриран план за пенсионни спестявания (RRSP). За всеки, който е отворил и внесъл в FHSA през 2023 г., тази сума се приспада от облагаемия доход на физическото лице за миналата година.

Канадците, които са внесли в FHSA, трябва да очакват данъчен фиш от тяхната финансова институция с подробности за искането върху техните данъци върху доходите за 2023 г., казва Голомбек.

Тъй като неизползваната стая за вноски се преобръща от година на година, той отбелязва, че също е „страхотно време“ за лица, които не са достигнали максималния депозит от $8 000 през 2023 г. за допълване на тези суми. Вноските, направени към FHSA сега, обаче ще се зачитат към данъците върху дохода за 2024 г., тъй като крайният срок за подаване на декларации за 2023 г. изтече в края на миналата година.

За канадците, които започват по-рано с подаването през февруари, които искат да намалят допълнително облагаемия си доход за 2023 г., все още има време да направят вноска по RRSP, която да се отчете към миналогодишните данъци. Крайният срок за вноски по RRSP тази година е 29 февруари.

Голяма данъчна декларация добро нещо ли е?

Въпреки че може да е вълнуващо да се види голяма данъчна декларация в края на процеса на подаване, особено за по-младите канадци, които никога не са правили значителни вноски в RRSP, Голомбек казва, че това всъщност може да е симптом на „лош данък планиране.”

Когато дадено лице получи голяма данъчна декларация в размер на хиляди долари, това по същество означава, че е надплатило данъците си за предходната година. Докато CRA връща тези пари, след като всички удръжки и кредити са записани, Голомбек отбелязва, че тези пари по същество са били дадени на заем на правителството за една година – без лихва.

Вместо това канадците могат да попълнят T1213 формуляр за изброяване на всички приложими удръжки, за да бъдат изтеглени при източника от работодател. Вноски по RRSP и FHSA, разходи за гледане на деца, големи дарения за благотворителност и други могат да бъдат приложени предварително по този начин.

По този начин работодателят ще вземе по-малко данъци от всяка заплата, давайки на канадците данъка връщане, което щяха да получат предварително, вместо на едро през данъчния сезон през следващата година.

Следователно можете да накарате тези пари да работят за вас незабавно, като платите дълг или инвестирате, вместо да чакате до следващата година, за да вземете предимство, казва Голомбек.

„Вие всъщност жънете тези награди през цялата година, вместо да чакате тази психологическа награда следващата година“, казва той.

Последвайте ни в