Хедж фонд, обвинен в организиране на данъчни измами в процес на Върховния съд за £1,4 милиарда

Данъчните управляващи на Дания упрекнаха хедж фонда на търговеца Санджай Шах в образуване на „ точно авансово планувана “ данъчна машинация в понеделник, при откриването на разказан развой от британски арбитър като един от най-сложните, които са удряли лондонските съдилища.

Адвокати, настоящи от Датската митническа и данъчна администрация (Skat), споделиха на Върховния съд, че десетки обвинени, водени от хедж фонда на Shah Solo Capital Partners са направили машинация в продължение на три години, която им е донесла общо към £1,44 милиарда възобновени налози върху дивидентите.

Случаят е част от разрастващия се скандал „ cum-ex “ в Европа, в който управляващите в няколко страни настояват, че са били излъгани да възстановят удържани налози върху дивиденти, които в никакъв случай не са били изплащани.

Гражданското дело се гледа по едно и също време с наказателния развой против Шах в Дания, който стартира предишния месец, откакто беше екстрадиран от Дубай, с цел да се изправи против обвинявания. Датските прокурори настояват, че Шах, който също е обвинен по делото във Върховния съд, е бил мозъкът на скица, която е получила повече от 9 милиарда датски крони (1,3 милиарда долара) като такива възобновявания. Той отхвърли да е направил нарушаване.

Инвеститори отвън Дания, които имат акции в датски компании, подлежат на 27 % налог при източника върху изплащането на дивиденти и могат да аплайват за данъчна отстъпка при някои условия.

Skat твърди, че ответниците не са имали дялове в датските компании и по тази причина молбите им за възобновяване на средства през интервала сред 2012 година и 2015 година са били противозаконни. Ответниците включват други търговци и компании, множеството от които са с невисок профил.

Лорънс Рабиновиц KC, представляващ Skat, сподели пред Върховния съд в понеделник, че ответниците „ не са получили дивиденти от тези компании, нямат отговорност за данъчно облагане в Дания и не е претърпял удържане на налог ”.

Той сподели, че най-голямата сходна скица е била „ ръководена ” от фонда на Шах и възобновяване на сумите е „ улеснено от подробно авансово планувана и координирана търговия, което е особено проектирано да не включва доставка на никакви акции или пари в брой когато и да е ”.

Адвокатите на Shah, водени от Nigel Jones KC, споделиха в писмени причини, че „ сложността на търговията не потвърждава непочтеност ”. Шах „ имал позитивно, почтено разбиране, че покупко-продажбите са годни “, прибавиха те.

Гражданското произвеждане в Лондон следва продължителна правосъдна борба за пълномощия. Върховният съд на Обединеното кралство отхвърли опита на Соло да блокира делото, което се гледа в Англия предходната година, като сложи началото на процеса във Върховния съд.

Случаят беше разказан от арбитър на по-ранен стадий от производството като „ един от най-големите и комплицирани правосъдни разногласия, които ще се преглеждат в Търговския съд ”. Скат е показал на съда документи, обхващащи към 250 000 страници, съгласно правния екип на Шах.

Шах е изправен пред до 12 години затвор в Дания, в случай че бъде приет за отговорен по това наказателно дело. Той сподели пред датския съд предишния месец, че неговият хедж фонд просто е употребявал законова малка врата и не е направил нищо неприятно.

„ Беше като балет “, сподели той за координираната търговия, която неговата компания и други започнаха получи възобновяване на налозите.

Двама някогашни английски чиновници на фонда на Шах, Антъни Патерсън и Гюнтер Клар, бяха наказани надлежно на осем и шест години затвор от датските съдилища по-рано тази година за ролята им в схемата.