HMRC данъчно предупреждение преди промени в пенсионните правила, които ще бъдат въведени следващия месец
Притежателите на пенсия се насърчават да проверят обстоятелствата си преди голяма промяна на правилата, определена от HMRC.
Едно от най-големите промени в данъчните правила за пенсиите от 20 години насам ще се случи следващия месец, което ще засегне всички, които черпят пари от пенсиите си. Считано от 6 април, прагът, при който започва да се начислява данък върху пенсионните спестявания, се премахва.
Одобреният през февруари законопроект за финансите отменя доживотната надбавка. Това правеше първите 1 073 100 британски лири пенсионни спестявания напълно освободени от данъци, като всичко над този лимит се налагаше със солидна данъчна ставка от 55% при изтегляне.
Найджъл Хъдълстън, министърът на финансите, обясни, че тези промени би „насърчило хората да останат на работа и да използват своя опит за по-дълго време“. Смята се, че премахването на доживотната надбавка ще задържи допълнителни 15 000 работници всяка година, според прогнози, направени от Службата за бюджетна отговорност (OBR).
Обръщайки се към Камарата на общините, министърът на финансите каза: „Законопроектът ще завърши премахването на доживотните надбавки, изменяйки правилата за данък върху пенсиите, така че служителите с ценен, трудно спечелен опит да не бъдат повече насърчавани да намаляват работното си време или да се пенсионират рано.“, съобщава Manchester Evening News.
Миналата година канцлерът Джереми Хънт обяви този ход в пролетния бюджет. Основната цел е да се спре преждевременното пенсиониране на лекарите, като се предотврати евентуален недостиг на персонал в НЗОК.
Въпреки това, от следващата седмица ще бъдат въведени два нови данъка върху тегленията на еднократни суми вместо доживотната надбавка и това може да изненада някои пенсионери.
Новите данъчни правила, известни като Еднократната помощ (LSA) и Еднократната помощ и обезщетението при смърт (LSDBA) ще позволят на хората да вземат до една четвърт от текущата надбавка за цял живот, £268 275, от пенсионния си фонд, преди да трябва да плащат данък върху нея. Но това може да означава, че повече пенсионери в крайна сметка плащат данък в зависимост от тяхната схема.
Ако получавате пенсия с дефинирани доходи, която се основава на последната ви заплата, или схема с дефинирани вноски, може само получавайте плащанията си на еднократни суми. Това означава, че бихте могли да достигнете този необлагаем лимит по-бързо от хората с други пенсионни планове.
LSDBA ви позволява да прехвърлите до £1 073 100 от вашата остатъчна пенсия на някой друг, когато умрете, без той да трябва да плати данък върху него. Но тази сума ще бъде по-малка, ако вече сте вземали еднократни суми през живота си и дори може да повлияе на това колко данък трябва да плати лицето, което получава вашата пенсия - освен ако не се плаща като анюитет или теглене.
Ако сте взимали пари от пенсията си и вече сте надхвърлили текущата доживотна надбавка, ще продължите да плащате данък както обикновено и няма да получавате никакви ползи от новите еднократни надбавки. Всички пари, които правите над лимита на LSA, ще се облагат с данък като доход.
Какво трябва да направя след това?
Ако се притеснявате за промени в пенсията си и колко необлагаема пари, които можете да поискате, експертите препоръчват да говорите с финансов съветник. Това е така, защото данъчният служител - HMRC - въвежда много нови правила, включително нови надбавки за еднократни суми.
Организацията за финансови консултации и услуги даде някои полезни съвети на засегнатите.
Те казаха: „Някои притежатели на пенсия биха могли да имат право на допълнителни необлагаеми парични средства, по-специално ако са получили обезщетения от пенсия с дефинирани доходи и не са изтеглили максималните налични необлагаеми парични средства. Тези със специфична пенсионна защита може също да трябва да проверете дали новите правила имат някакви последици за съществуващите пенсионни споразумения с дефинирани вноски."
"В допълнение, новата еднократна сума и обезщетение при смърт може да доведе до повече бенефициенти, които плащат данъци, когато получават пенсионни обезщетения след смърт на притежателя на пенсия; това обаче обикновено може да се избегне, като се гарантира, че тегленето на гъвкав достъп на бенефициента е опция по пенсионния договор."
"Важно е да се отбележи, че не всички пенсионни споразумения предлагат бенефициент Flexi-Access Drawdown и затова си струва да проверите дали това е опция по съществуващ пенсионен план. Ако това не е опция, може да си струва да обмислите дали съществуващото пенсионно споразумение е подходящо и дали са необходими някакви действия за прехвърляне на пенсията към алтернативен план.“
„Винаги е било важно да попълнете декларация за изразяване на желание за пенсия с дефинирани вноски, за да насочите пенсионните попечители към кого искате да се изплащат вашите пенсионни обезщетения. Новите правила само засилват необходимостта да се гарантира, че е налице валидна номинация, така че да е налична опцията за теглене на обезщетения при теглене на гъвкав достъп на бенефициента.“
