Кои европейски страни плащат най-малко и най-много данък върху автомобилите?

Данъчното облагане на превозните средства варира в голяма степен в Европа, като екологичните съображения играят ключова роля в някои страни. Въз основа на данни на OECD, Euronews Business разглежда цените на автомобилите преди и след данъци в четири различни категории.

Данъците, свързани с покупката, регистрацията и използването на превозни средства, са значителен източник на приходи за правителствата. Данъчното облагане все повече се използва за повлияване на поведението на потребителите по отношение на енергетиката и околната среда, по-специално прехода към нулеви нетни емисии на парникови газове през последните години.

Нивото и структурата на данъците, които могат да включват данък върху добавената стойност (ДДС), данък върху продажбите, акцизи и други такси и такси, при закупуване на нов автомобил може да варира значително в Европа.

И така, какво е сравнението на ДДС върху леките автомобили в Европа? Колко данък плащат европейците при покупка на коли? Как се различават цените на автомобилите преди и след данъци на континента? Euronews Business разглежда.

През 2022 г. ставките на ДДС върху покупките на автомобили варираха между членовете на ЕС от 17% в Люксембург до 27% в Унгария според Европейската асоциация на производителите на автомобили (ACEA).

В повечето държави от ЕС хората плащат 20% или 21% ДДС при закупуване на нови автомобили. Има само шест държави, в които ставката на ДДС е над 23%.

Ставката на ДДС не е основната причина цените на автомобилите да варират значително преди и след облагане в Европа. Други данъци, такси и бонуси до голяма степен причиняват това. Вместо просто да сравнявате ставките на ДДС, по-полезно е да разгледате цената преди данъци и крайната цена, която включва всички данъци и такси.

Въз основа на Организацията за икономическо сътрудничество и развитие ( OECD) Доклад за тенденциите в данъка върху потреблението за 2022 г. можем да разгледаме цените на някои типични автомобили с електрически, хибридни двигатели и двигатели с вътрешно горене в четири категории.

Спецификациите на категория Aса : SUV/Хечбек електрически двигател, мощност 150 KW (204 к.с.), капацитет на батерията 58 kWh, консумация 17 kWh/100 km, тегло 1730 kg, CO2 емисии 0 g/km, пробег на батерията над 400 km (примерно изпълнение на Volkswagen ID3).

През 2022 г. цената на автомобил от категория А беше $33 000 (€31 339) преди данъци в симулацията. Когато данъците бяха включени, цената варираше от €26 938 във Франция до €59 168 в Турция.

>

Крайната цена е по-ниска от цената преди данъци във Франция и Германия

Крайната цена е по-ниска от цената преди данъци във Франция (26 938 €), Люксембург (27 732 €) и Германия (€ 31 295), показващ нивото на бонусите в тези три държави. Във Франция хората са платили с 4400 евро по-малко от цената преди облагане с данъци, когато са закупили автомобил от категория А благодарение на „зеления бонус“.

На върха Турция е следвана от Унгария (39 801 евро), Полша и Дания (и двете по 39 174 евро).

Хората в Норвегия не са плащали никакви данъци или такси според доклада на ОИСР. Хората в другите две скандинавски страни, Швеция и Исландия, плащат по-малко от 100 евро данък.

Данъците са по-малко от 3000 евро в Литва, Гърция, Словения и Швейцария при закупуване на автомобил от категория А с цена от €33 339 преди данъци.

Данъци за автомобил с по-висока мощност и капацитет на батерията

Мощността и капацитетът на батерията са по-високи в колите от Категория B в симулацията. Спецификациите са: електрически двигател седан, мощност 370 kW (496 к.с.), капацитет на батерията 82 kWh, консумация 15 kWh/100 km, тегло 1830 kg, CO2 емисии 0 g/km, пробег на батерията над 400 km (пример Tesla Model 3 Long Range Dual Motor).

Когато цената беше €52 232 ($55 000) преди данъци в категория B, крайната цена варираше от €52 009 във Франция до €98 163 в Турция. Човек в Турция трябваше да плати данък от 46 831 евро, за да купи тази кола.

Във Франция и Люксембург крайната цена беше по-ниска от цената преди данъци, тъй като и двете правителства насърчаваха превозните средства с нулеви емисии (ZEV).

Както в категория A, Норвегия не начислява никакъв данък за автомобили от категория B, а хората в Исландия плащат по-малко от 1000 евро данък в симулацията.

Освен Турция, хората в Унгария, Ирландия, Полша и Дания платиха над 13 000 евро данък за автомобил от категория B.

Данъци върху хибридни автомобили

Спецификациите на категория Cса : Седан хибридни електрически/горивни двигатели, горивен двигател с обем на цилиндъра 1,8 литра, мощност 121 kW (162 к.с.), безоловен бензин 95–98 RON, разход 4,5 l/100 (комбиниран) и електрически двигател с мощност 53 kW (71 к.с.) , капацитет на батерията 1,3 kWh, тегло 1 800 kg, CO2 емисии 115 g/km, обхват на батерията по-малко от 10 km, NOx емисии от 3 mg/km (пример Toyota Corolla Hybrid LE).

Цената преди данъкът беше €21 842 ($23 000) в симулацията. В този случай крайната цена, включително всички данъци, варира от 21 494 евро в Германия до 46 393 евро в Турция.

Въпреки че най-високата цена беше в Турция, тя не беше отклонение при това моделиране. Турция е следвана плътно от Дания (45 633 евро) и Норвегия (45 062 евро). В тези три страни размерът на данъка е бил по-голям от цената преди данъци. Това означава, че крайната цена е била повече от два пъти цената преди данъчно облагане, което показва нивото на данъчно облагане.

Хората във Франция, Исландия и Люксембург също са платили по-малко данък в сравнение с други европейски държави в тази категория.

p>

Данъците се повишават значително за двигатели с вътрешно горене

Превозните средства от категория D в симулацията се състоят само от тези с двигатели с вътрешно горене. Спецификациите са: Пикап 4×4 с горивен двигател, безоловен бензин 95-98 RON, обем на цилиндъра 3,5 литра V6, мощност 300 kW (400 к.с.), разход 12,4 l/100, CO2 емисии 296 g/km, NOx емисии 20 mg/km, тегло 2200 kg; цена 50 000 USD (пример Ford F-150 Ecoboost V6).

Когато цената преди данъци беше 47 483 € (50 000 $) през 2022 г., крайната цена варираше от 53 289 € в Швейцария до 179 297 € в Турция. Няма държави, в които хората плащат по-малко от цената преди данък за превозно средство от категория D.

Данъците надвишават повече от два пъти цената преди данъци в 7 държави

Данъчното облагане очевидно е най-високо в превозни средства с двигатели с вътрешно горене. Размерът на данъка беше повече от два пъти по-висок от цената без данък в седем от 27 европейски държави.

За да купят превозно средство от категория D на цена от €47 483 преди данъци, крайните цени, които хората трябваше да платят в 2022 г. бяха: 179 297 евро в Турция, 146 716 евро в Дания, 122 820 евро в Холандия, 117 759 евро в Норвегия, 105 898 евро във Финландия, 96 519 евро в Исландия и 95 599 евро във Франция.

Освен Швеция, където крайната цена беше 59 354 евро, хората в скандинавските страни бяха в горната част на списъка, плащайки най-високо за превозни средства с двигатели с вътрешно горене.

Разглеждайки средните годишни данъчни приходи за моторно превозно средство в основните ЕС на пазарите, тя значително се различава през 2022 г. Испания (1148 евро) е събрала най-малко данък на превозно средство, докато Белгия (2892 евро) е събрала най-много.

Тази цифра е 1625 евро във Франция, 1764 евро в Германия и 2723 евро във Финландия.

Германия събра 34,2 милиарда евро приходи от ДДС върху продажбите на превозни средства, обслужването, ремонта и частите, както и данъците върху продажбите и регистрацията. Тази цифра беше малко над 20 милиарда евро във Франция (21,7 милиарда евро) и Италия (20,8 милиарда евро) през 2022 г.

Дания, Швеция и Финландия събраха над 2 милиарда евро в тази категория, докато Гърция (1,2 евро) милиарда) и Ирландия (1,5 милиарда евро) регистрират най-малкото.

Общ данък върху превозните средства почти 400 милиарда евро в 13 държави от ЕС

Моторните превозни средства са отговорни за 374,6 милиарда евро данъчни приходи за тринадесет държави от ЕС в диаграмата по-горе.

В допълнение към данъците върху продажбите и регистрацията, тази цифра включва годишните данъци върху собствеността и, което е по-важно, данъците върху горивата и смазочните материали.

Турция е далеч по-различна, разчитайки на специален данък върху потреблението< /h2>

Данните на ОИСР показват, че през 2022 г. Турция е била извънредна разлика в данъчното облагане на превозни средства във всички категории. Най-високите цени са регистрирани в Турция и при четирите симулации. Хората първо трябваше да плащат много висока ставка на специален данък върху потреблението (ÖTV), който беше между 60% и 220%. След това те трябваше да платят ДДС (18%) върху това.

През 2023 г. минималният ÖTV се повиши до 80%, а ДДС до 20%. Така че крайните цени биха били по-високи, ако симулацията се основаваше на разпоредбите от 2023 г.

До юли 2023 г. приходите на ÖTV от превозни средства представляваха 10% от всички данъци, събрани от правителството. Това не включва ДДС и други такси, което показва доколко правителството разчита на специални данъци.

Най-евтините места за закупуване на електрически автомобили

Окончателните цени бяха най-ниски във Франция и Люксембург и в двата типа електрически превозни средства. Крайните цени бяха под цената преди облагане и в двете страни благодарение на бонусите. Хората във Франция и Люксембург на практика не плащаха никакви данъци, но им беше приятно да плащат по-малко от цената преди облагане.

Хората в Германия, Норвегия, Исландия и Швеция също имаха късмет в сравнение с други страни, като плащаха по-малко данъци и такси върху електрическите превозни средства.

Що се отнася до данъчното облагане на превозни средства с двигатели с вътрешно горене, политиките на Франция и Норвегия се промениха. И двете държави бяха класирани в топ 7 в тази категория. Норвегия също се класира на трето място при хибридните превозни средства.

ОИСР: Данъчното облагане може да помогне за зеления преход

В световен мащаб транспортът е отговорен за 25% от директните емисии на CO2 от изгаряне на гориво през 2018 г., главно от пътищата транспорт според ITF Transport Outlook.

„Добре проектираните данъци могат много ефективно да намалят замърсяването и емисиите на парникови газове“, се казва в доклада на ОИСР за тенденциите в данъка върху потреблението.

„Добре проектираните данъци могат да намалят замърсяването и парниковите газове газови емисии много ефективно,” докладва ОИСР Тенденции в данъка върху потреблението

Междувременно, в 17 от членовете на ОИСР в Европа, емисиите на CO2 се вземат директно предвид за определяне на нивото на данъчно облагане. Те включват Австрия, Белгия, Чехия, Дания, Финландия, Франция, Гърция, Исландия, Ирландия, Италия, Литва, Холандия, Норвегия, Португалия, Словения, Испания и Швеция.

През 2022 г. някои европейски страни като Франция, Германия, Италия и Швеция предоставиха „бонус“ на купувачите на избрани превозни средства с ниски или никакви емисии на CO2. Това може да е субсидия, изплатена от правителството или местната власт при закупуването на превозното средство.

„Малус“, който е допълнителен данък, такса или такса, е наложен на превозни средства с високи емисии на CO2 в някои държави, включително Белгия, Франция, Италия и Швеция.

Последвайте ни в